Belangrijkste leerpunten:
- Het Residential Clean Energy Credit biedt een inkomstenbelastingkrediet van 1:1, goed voor 30% van de installatiekosten voor zonne-energie.
- Een zonnesysteem dat ongeveer $ 20.000 kost, kan in aanmerking komen voor een zonnebelastingkrediet van $ 6.000.
- Het federale belastingkrediet voor zonne-energie is tot 2035 verlengd via de Inflation Reduction Act.
- Om in aanmerking te komen voor de federale zonnebelastingkorting, moet u eigenaar zijn van de zonnepanelen, een belastbaar inkomen hebben en moeten de panelen in uw hoofd- of tweede woning worden geïnstalleerd.
- Het federale belastingkrediet is van toepassing op een verscheidenheid aan apparatuur, waaronder fotovoltaïsche zonne-installaties, batterijopslag, zonneboilers, geothermische pompen, brandstofcellen en windturbines.
Wat is zonnebelastingkrediet?
Het zonnebelastingkrediet, officieel bekend als het Investment Tax Credit (ITC), is een federale stimulans waarmee huiseigenaren en bedrijven een deel van hun zonne-energiekosten van hun belastingen kunnen aftrekken. Momenteel is de heffingskorting gelijk aan 30% van de kosten van het zonnepanelensysteem, inclusief zowel de apparatuur- als de installatiekosten. De ITC is van toepassing op zowel residentiële als commerciële systemen en er geldt geen limiet voor de waarde ervan. Dit betekent dat als u een zonnepaneelsysteem installeert, een aanzienlijk deel van de kosten kan worden afgetrokken van de federale belastingen die u verschuldigd bent.
Hoe werkt het federale belastingkrediet voor zonne-energie voor 2024?
Het federale belastingkrediet voor zonne-energie dat in 2024 functioneert, werkt als een directe aftrek van uw federale inkomstenbelasting. Als uw belastingverplichting dus $ 15.000 bedraagt en u in aanmerking komt voor een zonnebelastingkrediet van $ 6.000, wordt uw resterende belastingverplichting verlaagd tot $ 9.000. In wezen gaat het om een één-op-één verlaging van de inkomstenbelasting die u moet betalen.
Zal het belastingkrediet mijn belastingteruggave verhogen?
Het federale belastingkrediet voor zonne-energie kan uw belastingteruggave mogelijk verhogen, afhankelijk van uw totale belastingplicht en het bedrag dat u in de loop van het jaar heeft ingehouden.
Dit heffingskorting verlaagt in wezen uw belastingschuld voor het jaar. Als uw looninhoudingen uw belastingschuld voor het jaar al hebben gedekt, zou uw belastingteruggave dus de som zijn van uw initiële terugbetaling plus de waarde van het zonnebelastingkrediet.
Als u bijvoorbeeld € 20.000 aan een zonne-installatie besteedt, bedraagt uw belastingvoordeel € 6.000. Als uw belastingschuld voor het jaar $ 20.000 bedraagt, maar u het hele jaar door $ 25.000 van uw loonstrookjes heeft ingehouden, bedraagt uw terugbetaling $ 11.000. Dit omvat $ 6.000 uit de zonnebelastingkorting en $ 5.000 uit uw te veel betaalde inkomstenbelastingen.
Het is echter belangrijk op te merken dat het belastingkrediet niet noodzakelijkerwijs resulteert in een grotere terugbetalingscontrole. Als uw inhoudingen onvoldoende waren om uw belastingschuld voor het jaar te dekken, zou het zonnebelastingkrediet het bedrag dat u verschuldigd bent, alleen maar verlagen.
Wat gebeurt er als uw belastingplicht lager is dan de waarde van uw zonnebelastingkrediet?
Het Residential Clean Energy Credit is weliswaar een aanzienlijk voordeel, maar kan niet worden gerestitueerd. Dit betekent dat het uw belastingplicht kan verlagen, maar niet verder dan $ 0.
Als uw zonnebelastingkrediet uw belastingschuld overschrijdt, worden uw verschuldigde belastingen teruggebracht tot $ 0. De resterende waarde van uw heffingskorting gaat echter niet verloren! Het loopt door naar het volgende jaar, waardoor uw belastingschuld dan wordt verlaagd.
Overweeg een situatie waarin uw belastingkrediet voor zonne-energie in totaal $ 6.000 bedraagt, en uw belastingschuld $ 5.000. Uw verschuldigde federale inkomstenbelasting wordt verlaagd tot $ 0, en de resterende $ 1.000 van het belastingkrediet wordt doorgeschoven naar het volgende jaar om uw belastingschuld te compenseren.
Hoewel dit ingewikkeld lijkt, is het volgen van deze waarden meestal eenvoudig. Zodra het belastingkrediet is toegepast, wordt een registratie bijgehouden waarin het resterende krediet beschikbaar voor rollover wordt bijgehouden. De meeste belastingsoftware automatiseert deze overdracht voor u, en uw belastingaangifte bevat een schema met het gebruikte belastingkrediet en het resterende bedrag dat moet worden overgedragen, zodat u of uw belastingadviseur bij toekomstige aangiften kunt worden geholpen.
Hoeveel is het federale zonnebelastingkrediet waard?
De waarde van de federale zonnebelastingvermindering in 2024 bedraagt 30% van de totale kosten van uw zonne-installatie. Gezien het feit dat de gemiddelde kosten van een zonne-installatie ongeveer $20.000 bedragen, bedraagt de gebruikelijke waarde van het belastingvoordeel ongeveer $6.000. De specifieke waarde van uw zonnebelastingkorting wordt echter bepaald door de specifieke kostprijs van uw zonne-installatie.
De volgende tabel geeft een overzicht van de geschatte belastingkredietwaarden voor zonne-installaties van verschillende groottes, gebaseerd op de gemiddelde kosten van zonne-energie:
Verloopt de zonnebelastingkorting?
Dankzij de Wet inflatievermindering was en is de heffingskorting van 30% nu beschikbaar tot 2032. In 2033 daalt de waarde naar 26%. In 2034 daalt het weer naar 22% voordat het in 2035 afloopt.
Wie komt in aanmerking voor het federale belastingkrediet voor zonne-energie?
Hoewel het federale belastingkrediet voor zonne-energie voor de meeste Amerikanen toegankelijk is, moet aan bepaalde criteria worden voldaan om in aanmerking te komen:
Eigendom van het zonnepaneelsysteem: De heffingskorting geldt alleen als u de zonnepanelen rechtstreeks of via een lening aanschaft. Door zonnepanelen te leasen of via een stroomafnameovereenkomst (PPA) aan te schaffen, komt u niet in aanmerking voor de heffingskorting.
Belastbaar inkomenseis: Omdat de heffingskorting uw belastingschuld verlaagt, is een belastbaar inkomen noodzakelijk. Als u geen belastingplicht heeft, kunt u niet direct van het krediet profiteren. Als uw belastingplicht in de daaropvolgende jaren echter toeneemt, kunt u het krediet doorrollen.
Installatie locatie: Het zonnesysteem moet worden geïnstalleerd op een locatie waar u als hoofd- of tweede woning woont om in aanmerking te komen voor het krediet voor residentiële schone energie. Huurwoningen komen niet in aanmerking.
Originele installatie van de apparatuur: Het krediet moet worden geclaimd bij de oorspronkelijke installatie van de apparatuur. Als u de panelen later naar een andere woning verplaatst, kan de heffingskorting niet worden teruggevorderd.
Is er een inkomenslimiet voor het residentiële schone energiekrediet?
Er geldt geen inkomensgrens voor het krediet voor residentiële schone energie. U kunt het krediet claimen als u belastingplichtig bent en het systeem daarvoor in aanmerking komt!
Welke kosten komen in aanmerking voor het federale belastingkrediet?
Het grootste deel van de kosten die verband houden met het installeren van zonnepanelen worden gedekt door de federale belastingvermindering, waaronder:
Uitrusting: de kosten van de zonnepanelen, bedrading, rekken en omvormers.
Contractarbeid: de arbeidskosten die verband houden met de voorbereiding, installatie, planning, vergunningen en inspecties van de locatie.
Omzetbelasting: Eventuele omzetbelasting die verband houdt met bovengenoemde kosten, wordt gedekt door de heffingskorting.
Sommige kosten komen echter niet in aanmerking voor de heffingskorting. Het belastingvoordeel dekt geen kosten voor dakvervanging en uitgebreide garantiedekking. Met name de financieringskosten tellen niet mee bij de berekening van de waarde van uw heffingskorting.
Hoe u het federale belastingkrediet voor zonne-energie kunt aanvragen
De heffingskorting aanvragen is eenvoudig! Bij het aanvragen van de heffingskorting heeft u drie zaken nodig:
- Belastingformulier 5695, dat u kunt vinden op de IRS-website
- De kosten van uw installatie, die u kunt terugvinden op het contract of de factuur van uw installateur
- Hoeveel u aan belasting verschuldigd bent, staat vermeld op Formulier 1040lijn 18
Als u de heffingskorting zelf aanvraagt, U kunt formulier 5695 en instructies voor het invullen ervan downloaden van de IRS-website. De instructies zijn relatief eenvoudig, dus het zal niet moeilijk zijn om het krediet te claimen.
Wanneer u een belastingsoftwareprogramma gebruikt, u zult waarschijnlijk formulier 5695 in het systeem moeten zoeken, dit aan uw andere belastingdocumenten moeten toevoegen en relevante informatie moeten invoeren, zoals de kosten van het systeem. De software zorgt voor de berekeningen en wat uw uiteindelijke belastingplicht zal zijn.
Aangifte doen bij een belastingadviseur is ook eenvoudig. U moet hen de prijs van uw systeem doorgeven, en zij regelen de rest voor u.
Werkt het federale belastingkrediet samen met andere lokale of nutssubsidies en -kortingen op het gebied van zonne-energie?
U kunt het federale belastingkrediet voor zonne-energie gebruiken met alle andere beschikbare zonne-incentives. Het soort incentive kan echter van invloed zijn op de manier waarop het belastingkrediet voor zonne-energie wordt berekend. Laten we dat eens van dichterbij bekijken.
Nutskortingen
Als u een korting krijgt van uw nutsbedrijf, wordt in de meeste gevallen de waarde van de nutskorting afgetrokken van uw totale kosten voordat de federale belastingvermindering wordt berekend. Dit vermindert de waarde van uw federale heffingskorting, maar u profiteert van de extra stimulans.
Stel dat u bijvoorbeeld een zonnestelsel installeert voor € 20.000,- en een korting van € 1.000,- krijgt van uw nutsbedrijf. In plaats van het belastingkrediet te berekenen met de initiële kosten van $ 20.000, zou het gebaseerd zijn op de prijs na aftrek van de nutsvoorzieningenkorting. In dit geval is dat $ 19.000.
U kunt de volgende formule gebruiken om te berekenen hoeveel uw heffingskorting waard zal zijn na een nutsstimulans:
30% x (totale systeemkosten – bedrag van de nutskorting) = waarde van het federale belastingkrediet
Staatsbelastingkredieten voor zonne-energie
Sommige staten bieden belastingkredieten voor zonne-energie aan die op dezelfde manier werken als het federale belastingkrediet. Het staatsbelastingkrediet zal een bepaald percentage van de installatiekosten van zonne-energie bedragen en de inkomstenbelasting die de belastingbetaler moet betalen, verlagen.
Een staatsbelastingkrediet heeft geen invloed op de waarde van uw federale heffingskorting. Als u echter een zonnebelastingkrediet van de staat claimt, verandert het bedrag aan belastbaar inkomen dat u rapporteert over uw federale belastingen.
De volgende tabel geeft aan waar staatsspecifieke belastingkredieten voor zonne-energie beschikbaar zijn:
De beste tijd om het belastingkrediet voor zonne-energie te claimen is nu
U heeft ongeveer tien jaar de tijd om van de volledige heffingskorting van 30% te profiteren. Maar het feit dat je tien jaar kunt wachten, betekent niet dat je dat ook moet doen. Het is bijna altijd een goed idee om vroeg of laat in zonne-energie te investeren. Door zo snel mogelijk zonne-energie te installeren, kunt u eerder geld gaan besparen, zodat u kunt stoppen met het betalen van hoge elektriciteitsrekeningen en uw geld kunt besteden aan de dingen die voor u echt belangrijk zijn.
Om nog maar te zwijgen van het feit dat zonne-energie nooit een betere investering zal zijn dan nu het geval is. Lokale stimuleringsmaatregelen voor zonne-energie zouden ruim vóór het federale belastingkrediet kunnen aflopen. Neem bijvoorbeeld nettometing, de prikkel die u de volledige elektriciteitsprijs betaalt voor de zonne-energie die u naar het net stuurt. Nutsbedrijven in het hele land stappen af van nettometing en betalen zonne-energieklanten minder geld voor zonne-energie.
U wilt zonne-energie installeren voordat zaken als nettometingen en nutsvoorzieningen beginnen te verdwijnen, om te garanderen dat u de best mogelijke besparingen op zonne-energie krijgt.
Omarm een groenere toekomst met Solarise Solar
Kortom: overstappen op zonne-energie is een slimme langetermijninvestering voor uw huis en onze planeet. Laat de hoge energierekening en het gebrek aan toegang tot hernieuwbare energiebronnen u niet ontmoedigen. Bij Solarise Solar willen we u door het proces begeleiden – van het begrijpen van de basisprincipes van de installatie van zonnepanelen tot het helpen navigeren door de verschillende beschikbare financiële prikkels. Met onze hoogwaardige, efficiënte fotovoltaïsche zonnepanelen en een fabrieksgarantie van 30 jaar zorgen wij ervoor dat u de beste deal krijgt voor uw zonnepaneleninstallatie.
Plan vandaag nog een gratis adviesgesprek over zonne-energie met ons om uw reis naar een duurzaam leven te beginnen. Uw groenere toekomst is slechts één telefoontje verwijderd op (719) 315-3034.
Download PDF